Kalkulator VAT netto brutto
FinanseWybierz, czy znasz kwotę netto czy brutto, wpisz ją i podaj stawkę VAT. Kalkulator od razu pokaże kwotę podatku i drugą kwotę, zaokrągloną do pełnego grosza jak na fakturze.
Obliczenie krok po kroku
1000,00 zł + 230,00 zł = 1230,00 zł
- VAT: 1000 zł · 23 / 100 = 230,00 zł, po zaokrągleniu do grosza.
- Kwota brutto: 1000,00 zł + 230,00 zł = 1230,00 zł.
Gdy wszystkie wartości będą poprawne, w tym miejscu pojawi się każdy krok obliczenia.
Wzór
- s
- stawka VAT w procentach, np. 23
- netto
- kwota bez podatku
- brutto
- kwota z podatkiem VAT
Jak działa obliczenie
VAT, czyli podatek od towarów i usług, nalicza się od kwoty netto. Podstawowa stawka w Polsce to 23%. Obniżona stawka 8% dotyczy m.in. budownictwa mieszkaniowego, usług gastronomicznych, przewozu osób, części leków oraz gazet i większości czasopism, a 5% m.in. większości podstawowej żywności, książek oraz czasopism regionalnych i lokalnych. Część dostaw objęta jest stawką 0% albo zwolnieniem. Zasady i wykazy towarów zawiera ustawa z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług wraz z załącznikami.
Jak obliczyć brutto z netto? Pomnóż kwotę netto przez 1,23 (przy stawce 23%), 1,08 albo 1,05. Z 1000 zł netto robi się 1230 zł brutto, a VAT wynosi 230 zł. W drugą stronę, z brutto na netto, kwotę brutto dzielisz przez ten sam współczynnik, a VAT to różnica między brutto i netto.
Typowy błąd: odjęcie 23% od kwoty brutto. Z 1230 zł wyszłoby wtedy 282,90 zł VAT i 947,10 zł netto, a prawidłowo netto to 1000 zł. Dzieje się tak, bo 23% liczy się od netto, a nie od brutto. Kalkulator, tak jak faktura, zaokrągla jedną kwotę do grosza i z niej wylicza drugą (przy doliczaniu VAT zaokrągla podatek, przy wyliczaniu z brutto kwotę netto), więc netto plus VAT zawsze daje dokładnie brutto. Inne obliczenia procentowe zrobisz w kalkulatorze procentowym.
O wzorze
Współczynnik 1 + s / 100 wynosi 1,23 przy stawce 23%, 1,08 przy 8% i 1,05 przy 5%. Gdy znasz netto, mnożysz przez współczynnik; gdy znasz brutto, dzielisz.
Wzór na VAT z kwoty brutto to więc VAT = brutto − brutto / 1,23, czyli brutto · 23 / 123. Dlatego udział VAT w cenie brutto jest mniejszy niż stawka: przy 23% to około 18,70% ceny, przy 8% około 7,41%, a przy 5% około 4,76%.
Przykład obliczenia
Faktura na 1230,00 zł brutto ze stawką 23%: ile wynosi netto i VAT?
- Cena brutto to 1230,00 zł, a stawka 23%. Współczynnik wynosi 1 + 23 / 100 = 1,23.
- Kwota netto: 1230 / 1,23 = 1000,00 zł.
- VAT: 1230,00 zł − 1000,00 zł = 230,00 zł. Sprawdzenie: 1000,00 zł · 1,23 daje z powrotem 1230,00 zł.
W kwocie brutto 1230,00 zł jest 230,00 zł podatku VAT (23%). Kwota netto wynosi 1000,00 zł.
Wczytaj przykład do kalkulatoraNajczęstsze pytania
Jak obliczyć brutto z netto?
Pomnóż kwotę netto przez 1 plus stawkę VAT: przy 23% przez 1,23, przy 8% przez 1,08, przy 5% przez 1,05. Na przykład 250 zł netto · 1,23 = 307,50 zł brutto, w tym 57,50 zł VAT.
Ile VATu z 5000?
To zależy, czy 5000 zł to netto czy brutto. Od 5000 zł netto VAT 23% wynosi 1150 zł, a brutto to 6150 zł. W kwocie 5000 zł brutto jest 934,96 zł VAT, a netto wynosi 4065,04 zł. Przy stawce 8% byłoby to odpowiednio 400 zł i 370,37 zł.
Jak wyliczyć VAT na kalkulatorze?
Na zwykłym kalkulatorze wpisz kwotę netto i naciśnij × 1,23 =, aby dostać brutto. Aby wyliczyć netto, wpisz kwotę brutto i naciśnij ÷ 1,23 =; VAT to różnica między brutto i netto. Nie używaj klawisza % na kwocie brutto, bo odejmie 23% od brutto i da zły wynik.
Dlaczego nie można po prostu odjąć 23% od brutto?
Bo 23% to procent od kwoty netto, a nie od brutto. W cenie brutto VAT stanowi tylko 23/123, czyli około 18,70%. Przykład: 123 zł brutto to 100 zł netto i 23 zł VAT, a odjęcie 23% od 123 zł dałoby błędne 94,71 zł netto.
Jakie stawki VAT obowiązują w Polsce?
Podstawowa stawka VAT wynosi 23%. Stawki obniżone to 8% i 5%, a dla niektórych dostaw, np. eksportu towarów, stosuje się 0%. Część usług, m.in. wiele usług medycznych i finansowych, jest zwolniona z VAT. Stawki wynikają z ustawy o VAT i jej załączników.
Jak ustalić stawkę VAT?
Stawka zależy od tego, jaki towar lub usługę sprzedajesz, a ustala się ją na podstawie ustawy o VAT i jej załączników. W razie wątpliwości możesz wystąpić do Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej o wiążącą informację stawkową (WIS) albo zapytać doradcę podatkowego lub księgowego.
Od jakiej kwoty naliczany jest VAT?
Nie ma minimalnej kwoty: czynny podatnik VAT dolicza podatek do każdej opodatkowanej sprzedaży, nawet za kilka złotych. Mali przedsiębiorcy mogą jednak korzystać ze zwolnienia podmiotowego (art. 113 ustawy o VAT), dopóki ich roczna sprzedaż nie przekroczy ustawowego limitu. Aktualną wysokość limitu sprawdź na podatki.gov.pl lub u księgowego.
- Ustawa z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług (Internetowy System Aktów Prawnych, Sejm RP)
- VAT (Ministerstwo Finansów, podatki.gov.pl)
- Podatek od towarów i usług (Wikipedia)